💡 2025년 달라진 세금 정책 총정리

매년 헷갈리는 세금 정책, 올해는 뭐가 달라졌을까?

 

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✅ 1. 근로소득세 공제 기준 변경

 

2025년부터 근로소득세 공제 항목 중 일부가 조정됩니다.

특히 근로소득공제 상한선이 조정되어, 연봉이 일정 수준 이상인 근로자의 실효세율이 소폭 증가할 수 있어요.

 

• 변경 전: 연 1,200만원까지 70% 공제
• 변경 후: 연 1,200만원까지 65% 공제로 하향 조정

 

👉 고소득자일수록 공제 폭이 줄어들기 때문에 실수령액에 영향이 있습니다.

 

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✅ 2. 4대 보험 요율 인상

 

건강보험료와 국민연금 요율이 소폭 인상되었습니다.

• 건강보험: 7.09% → 7.15%
• 국민연금: 9.0% → 9.2%

 

→ 월급에서 빠져나가는 고정비가 소폭 늘어났기 때문에,

연봉 계산 시 실수령액 확인은 필수입니다!

 

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✅ 3. 프리랜서/개인사업자 종합소득세 신고 간소화

 

올해부터는 AI 기반 자동화 시스템이 도입되어,

국세청 홈택스에서 미리 채워주는 ‘자동 계산형 신고서’ 기능이 강화되었습니다.

• 예상 세액 확인이 더 쉬워지고
• 3년간의 신고 내역을 기반으로 납부 전략 추천도 제공됩니다.

 

👉 세무 대행 없이도 신고할 수 있도록 환경이 좋아졌어요.

 

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✅ 4. 금융소득 종합과세 기준 완화

 

이자·배당 등 금융소득이 연 2,000만원을 넘는 경우 종합과세 대상인데요,

2025년부터는 1,800만원 초과부터 적용됩니다.

• 주식, 채권, 예적금 등의 이자 수익이 있는 분이라면
• 꼭 확인해야 할 항목입니다!

 

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✅ 5. 전자세금계산서 발급 의무 확대

 

이제 연매출 1억원 이상인 개인사업자도

전자세금계산서 의무 발급 대상이 됩니다.

 

기존엔 3억원 이상이었지만, 점차 확대되어 프리랜서, 소상공인에게 직접 영향을 줍니다.

 

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🔍 TIP: 실수령액이 궁금하다면?

📌 “올해는 고소득자의 실효세율은 ↑, 프리랜서의 세무 행정은 ↓,

4대 보험은 ↑, 금융소득세 기준은 엄격해졌어요!”

 

👉 2025년 연봉 실수령액 계산법

👉 프리랜서 세금 계산법

👉 퇴직금 계산과 절세 팁